一、2024年預算執行情況

2024年，全市財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十屆三中全會精神，認真貫徹執行市第五次黨代會精神、市委五屆歷次全會決策部署和市五屆人大四次會議決議，堅持穩中求進、先立后破，傾力打造“擔當財政、變革財政、勤廉財政”，扎實推進積極的財政政策適度加力、提質增效，精準落實“8+4”經濟政策，深入實施零基預算改革，統籌推進三個“一號工程”和“十項重大工程”，全市和市本級預算執行情況總體良好，為全國革命老區共同富裕先行示范區建設提供了有力支撐。

（一）2024年預算收支執行情況

1.一般公共預算執行情況

（1）全市

2024年全市一般公共預算收入193.20億元，完成預算的97.5%，比上年執行數增長3.8%（以下簡稱“增長”），剔除上年制造業中小微企業稅收緩繳等因素，可比增長7.1%。其中：稅收收入143.21億元，完成預算的96.5%，增長3.3%；非稅收入49.99億元，完成預算的100.5%，增長5.5%。加上預計轉移性收入589.11億元，收入合計782.31億元。全市一般公共預算支出650.08億元，完成預算的97.0%，比上年執行數下降0.5%（以下簡稱“下降”）；加上預計轉移性支出132.23億元，支出合計782.31億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。

（2）市本級

2024年市本級一般公共預算收入42.82億元，完成預算的85.5%，下降9.8%，可比增長1.9%。其中：稅收收入32.11億元，完成預算的84.0%，下降11.4%，主要是房地產業、政策性一次性因素等減收；非稅收入10.71億元，完成預算的90.2%，下降4.8%。加上預計轉移性收入118.69億元，收入合計161.51億元。市本級一般公共預算支出93.05億元，完成預算的94.2%，下降5.5%；加上預計轉移性支出68.46億元，支出合計161.51億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。

2024年經開區一般公共預算收入17.70億元，完成預算的96.0%，增長5.5%；加上預計轉移性收入8.12億元，收入合計25.82億元。經開區一般公共預算支出15.61億元，完成預算的78.4%，下降13.8%；加上預計轉移性支出10.21億元，支出合計25.82億元。收支相抵，經開區一般公共預算收支平衡。

2.政府性基金預算執行情況

（1）全市

2024年全市政府性基金預算收入294.61億元，完成預算的85.4%，下降27.4%，主要是資源盤活相關收入減少；加上預計轉移性收入249.22億元，收入合計543.83億元。全市政府性基金預算支出381.11億元，完成預算的116.1%，下降8.4%；加上預計轉移性支出162.72億元，支出合計543.83億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。

（2）市本級

2024年市本級政府性基金預算收入92.80億元，完成預算的63.8%，下降21.0%，主要是國有土地使用權出讓相關收入減少；加上預計轉移性收入87.64億元，收入合計180.44億元。市本級政府性基金預算支出135.41億元，完成調整預算的76.4%，下降6.2%；加上預計轉移性支出45.03億元，支出合計180.44億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。

2024年經開區政府性基金預算收入16.91億元，完成預算的58.0%，下降36.3%，主要是國有土地使用權出讓相關收入減少；加上預計轉移性收入22.11億元，收入合計39.02億元。經開區政府性基金預算支出32.47億元，完成預算的85.7%，下降8.7%；加上預計轉移性支出6.55億元，支出合計39.02億元。收支相抵，經開區政府性基金預算收支平衡。

3.國有資本經營預算執行情況

（1）全市

2024年全市國有資本經營預算收入3.75億元，完成預算的168.0%，增長42.8%，主要是國有企業清算收入增加；加上預計轉移性收入180萬元，收入合計3.77億元。全市國有資本經營預算支出3748萬元，完成預算的72.5%，增長2.0%；加上預計轉移性支出3.40億元，支出合計3.77億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。

（2）市本級

2024年市本級國有資本經營預算收入1.31億元，完成預算的292.3%，下降39.1%，主要是國企上繳利潤減少；加上預計轉移性收入33萬元，收入合計1.32億元。市本級國有資本經營預算支出1000萬元，完成預算的100.0%，與上年持平；加上預計轉移性支出1.22億元，支出合計1.32億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。

4.社會保險基金預算執行情況

（1）全市

2024年全市社會保險基金預算收入134.43億元，完成預算的105.4%，增長11.9%，主要是社保繳費基數提高和財政補貼增加。全市社會保險基金預算支出119.04億元，完成預算的94.9%，增長3.9%；加上預計轉移性支出15.39億元，支出合計134.43億元。收支相抵，全市社會保險基金預算收支平衡。

（2）市本級

2024年市本級社會保險基金預算收入74.77億元，完成預算的104.8%，增長11.8%。市本級社會保險基金預算支出66.77億元，完成預算的90.3%，下降0.7%；加上預計轉移性支出8.00億元，支出合計74.77億元。收支相抵，市本級社會保險基金預算收支平衡。

5.經批準舉借債務的規模、結構、使用、償還情況

（1）舉借規模

①全市

2023年全市地方政府債務限額為1190.89億元。2024年，省財政廳下達新增地方政府債務限額207.33億元、地方政府債務結存限額8.50億元、置換存量隱性債務的地方政府債務限額2.17億元，減去收回的地方政府債務結存限額11.87億元，2024年全市地方政府債務限額為1397.02億元。在批準的限額內，省政府代為發行地方政府債券255.19億元，其中：新增債券207.33億元，再融資債券47.86億元。
    ②市本級

2023年市本級地方政府債務限額為367.14億元。2024年，省財政廳下達新增地方政府債務限額53.91億元、地方政府債務結存限額8.50億元、置換存量隱性債務的地方政府債務限額2.17億元，減去收回的地方政府債務結存限額2.60億元，2024年市本級地方政府債務限額為429.12億元。在批準的限額內，省政府代為發行地方政府債券83.18億元，其中：新增債券53.91億元，再融資債券29.27億元。

（2）結構
    ①全市

截至2024年末，全市地方政府債務余額為1396.95億元，其中：一般債務563.98億元，占40.4%；專項債務832.97億元，占59.6%。
    ②市本級

截至2024年末，市本級地方政府債務余額為429.12億元，其中：一般債務78.58億元，占18.3%；專項債務350.54億元，占81.7%。
   （3）使用

①全市

2024年全市新增地方政府債券207.33億元，其中：用于市政建設65.27億元，占31.5%；教育、醫療衛生等社會事業51.44億元，占24.8%；交通運輸42.38億元，占20.5%；農林水利建設29.08億元，占14.0%；生態環保8.14億元，占3.9%；保障性住房建設7.17億元，占3.5%；倉儲物流基礎設施3.40億元，占1.6%；新型基礎設施建設4500萬元，占0.2%。 

②市本級

2024年市本級新增地方政府債券53.91億元，其中：用于市政建設30.73億元，占57.0%；農林水利建設6.80億元，占12.6%；交通運輸4.59億元，占8.5%；生態環保4.00億元，占7.4%；保障性住房建設3.90億元，占7.3%；教育、醫療衛生等社會事業3.89億元，占7.2%。

（4）償還

①全市

2024年全市還本支出59.73億元，其中：一般債務還本支出27.36億元，專項債務還本支出32.37億元。

②市本級

2024年市本級還本支出31.87億元，其中：一般債務還本支出15.70億元，專項債務還本支出16.17億元。

2024年地方政府債券資金均依法用于公益性項目建設，償債資金來源落實，按時足額還本付息，沒有出現償付風險。

（二）2024年重點財政收支政策執行情況

1.健全開源增收機制。構建全鏈條財源建設格局，推動財政工作從中后端向全流程全閉環管理轉變，有效穩住收入基本盤，全市一般公共預算收入增幅位居全省前列。全力向上爭取，獲各類資金超560億元。深化財稅聯動，建立收入聯席會議機制，加強稅源管理。優化財金融合，推動甌江干流旅游航道疏浚、仙都文旅等項目實現盤活。強化財資協同，支持市產投集團轉型、市城發集團獲評AAA主體信用評級等國企市場化改革。

2.助力經濟穩進向好。集成優化政策精準滴灌實體經濟，加力放大政策效應。全面承接省“8+4”經濟政策，爭取省級資金96.02億元，統籌地方配套125.91億元。爭取7.48億元，支持大規模設備更新和消費品以舊換新。落實1億元，激勵縣（市、區）爭先創優、發展經濟。全省唯一連續三年入選中央財政支持普惠金融發展示范區，累計獲獎補5500萬元。推進政府性融資擔保一體化，擔保余額32.07億元，增長42.5%。落實“兩小”創業通貸款貼息，“兩小”平臺累計回流資金574.38億元。

3.保障重大項目建設。全力保障擴大有效投資政策，推動政府投資項目建設增速提質。全市爭取新增債券資金207.33億元，增長13%，撬動投資1500億元，重點支持衢麗鐵路、528國道龍泉西街至蘭巨段改建等省“千項萬億”工程項目建設。爭取超長期特別國債29.64億元，保障交通、城市管網等基礎設施建設，持續放大“兩重”政策效應。爭取中央預算內投資13.4億元，支持保障性安居工程等項目建設。爭取民航發展基金3億元，支持麗水機場主體工程順利完工。

4.支持產業體系迭代。“一鏈一策”形成1315特色產業鏈專屬政策，提升現代化產業發展質效。全市落實20.49億元，支持五大主導產業高質量發展，助力企業梯度培育、做優做強。充分發揮政府產業基金引領作用，投資億元以上項目8個，其中10億元以上項目2個；組建總規模20億元的新一代信息技術產業基金，助力戰略性新興產業布局優化。足額提取“騰籠換鳥”專項資金，支持傳統產業創新升級。落實1.1億元，集成境外展會、出口信保等政策支持，推進山區開放型經濟創新發展區建設。

5.支持教科人一體化發展。打好資金、政策、績效“組合拳”，全力保障人才科技強市戰略及優質教育發展。全市落實22.34億元，著重支持十大科創開放平臺提能升級，成功引育實體化研究院17家；力推“綠谷精英”“綠谷英才”等重點人才項目實施，人才資源總量達56.14萬人；建立市縣關鍵核心技術聯動攻關機制，實現全市域入選省中小企業特色產業集群零突破。落實97.68億元，助力基礎教育、高等教育等發展提升，推動北師大麗水實驗學校、華師大附屬麗水學校建設，合理配置教育資源。

6.筑實兜牢民生底線。全市民生支出519.57億元，占一般公共預算支出的79.9%，加速推動財政的“民生清單”轉變為老百姓的“幸福賬單”。落實3.25億元，用于保障“一老一小”，著力推進山區頤養一體化和生育養育財政政策同標共享。落實3.88億元，加強重點群體就業幫扶和失業補助。落實7.5億元，加強困難群眾社會救助保障，穩步提高最低生活保障等標準。落實9.48億元，支持優質醫療資源擴容和區域均衡布局，深入推進“固定+流動”等山區醫療服務模式改革。落實8.42億元，支持建設保障性租賃住房3501套（間），助推城鎮棚戶區和老舊小區改造。

7.推動城鄉綠色共融。聚焦跨山統籌，力促城鄉一體統籌規劃和發展。研究推進水資源稅改革，促進水資源節約集成循環利用和生態環境保護。全市涉農項目爭取上級獎補25.58億元，推進幸福河湖、人才振興四鏈融合、共富村等項目建設。成功爭取油茶產業發展示范項目4億元，助力鄉村產業提升。落實89億元，支持實施“千萬工程”，全面推進“三農”高質量發展。累計投入49.57億元，系統性推進甌江山水工程生態保護和修復。落實1.07億元，支持開展污染防治攻堅戰，助力全市生態環境狀況指數位居全省首位。構建新一輪市域內甌江流域橫向生態補償機制，實現補償資金總額和交接斷面補償標準雙提升。

8.推進財稅改革與管理。貫徹財稅體制改革部署，制定改革落實方案，打造麗水財政標識性成果。推進全鏈式零基預算改革，建立“1+4”財政支出政策體系，突出分級保障，推動支出標準建設，經驗做法在全省財政系統推廣。健全“1+N”過緊日子政策網，建立政府投資項目全生命周期監管機制，把好審核關，全市節約財政資金31.69億元。與市人大財經委聯合開展“1+1+1”重點績效評價，提升預算績效管理剛性和實效。首創的政府采購項目遠程異地評審系統在全省推廣應用，實現全市遠程異地評審項目377個，金額11.09億元。優化清廉財政“三不腐”能力指數評價體系2.0版，牢牢守住風險底線。

同時，我們也清醒地認識到，在財政經濟運行過程中仍面臨一些困難與挑戰：一是增收基礎尚不穩固。全市增值稅、個人所得稅分別下降2.6%、21.2%，政府性基金收入下降較多。二是支出保障壓力增大?！叭！薄⒚裆?、債務還本付息等多項剛性增支因素疊加，收支矛盾凸顯。三是科學管理要求提高。部分資金使用績效不高，個別領域仍存在浪費現象，過緊日子的思想共識和工作合力有待進一步強化。四是社保基金風險增大。社保風險準備金滾存結余逐漸減少，風險防范能力有所弱化，社保基金財政補助深度承壓。對此，我們高度重視、深入研究，并將主動采取積極舉措加以改進。

二、2025年預算安排情況

（一）2025年財政收支形勢

全市經濟運行回升向好、長期向好的支撐條件和基本趨勢沒有改變。從財政收入基礎看，隨著一系列穩經濟存量和增量政策疊加顯效，經濟發展活力有望進一步提升，為可持續增收提供支撐。然而制約因素依舊較多：房地產等重點稅源行業增收乏力，影響財政收入增長。從財政支出強度看，穩就業、保民生、促消費、擴投資等重點領域支出需求仍然較大，政府債務還本付息剛性增長，財政支出騰挪空間較為有限?？偟膩砜矗斦罩Ьo平衡態勢凸顯并將在較長時期內持續存在，各地各部門要更好地統籌推進高質量發展與高水平安全良性互動，堅持盡力而為、量力而行，提升財政政策效能和資金效益，全力保障落實黨委政府重大決策部署。

（二）2025年財政預算編制指導思想

2025年是“十四五”規劃收官之年，也是“十五五”規劃謀劃和市委提出“一個歷史使命、三大戰略任務”起步之年。根據2025年度全市經濟社會發展目標，參照上年度執行情況，結合對2025年財政收支形勢的分析和預測，全市2025年財政預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話和指示批示精神，堅持穩中求進、以進促穩，守正創新、先立后破，系統集成、協同配合，忠實踐行習近平總書記對麗水的重要囑托，奮斗實干、擔當爭先，推動實施更加積極的財政政策，迭代完善“8+4”經濟政策財政要素支持體系，深化全鏈式零基預算改革，優化支出結構，更加注重惠民生、促消費、增后勁、防風險、守底線，為奮力開創麗水跨越式高質量發展新局面貢獻力量。

（三）2025年一般公共預算草案

1.全市

2025年全市一般公共預算收入預期200.58億元，增長3.8%；加上預計轉移性收入582.00億元，收入合計782.58億元。全市擬安排一般公共預算支出655.26億元，增長0.8%；加上預計轉移性支出127.32億元，支出合計782.58億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。

2.市本級

2025年市本級一般公共預算收入預期44.32億元，增長3.5%；加上預計轉移性收入101.88億元，收入合計146.20億元。市本級擬安排一般公共預算支出95.30億元，增長2.4%；加上預計轉移性支出50.90億元，支出合計146.20億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。

2025年經開區一般公共預算收入預期18.58億元，增長5.0%；加上預計轉移性收入7.46億元，收入合計26.04億元。經開區擬安排一般公共預算支出17.00億元，增長8.9%；加上預計轉移性支出9.04億元，支出合計26.04億元。收支相抵，經開區一般公共預算收支平衡。

市人民代表大會前安排的市本級支出情況，根據《中華人民共和國預算法》第五十四條規定，預算年度開始后，預算草案在人民代表大會批準前，安排使用的支出，主要是參照上一年同期的預算支出數額安排必須支付的本年度基本支出和項目支出。

（四）2025年政府性基金預算草案

1.全市

2025年全市政府性基金預算收入預期308.53億元，增長4.7%；加上預計轉移性收入212.02億元，收入合計520.55億元。全市擬安排政府性基金預算支出349.45億元，下降8.3%；加上預計轉移性支出171.10億元，支出合計520.55億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。

2.市本級

2025年市本級政府性基金預算收入預期137.56億元，增長48.2%；加上預計轉移性收入50.81億元，收入合計188.37億元。市本級擬安排政府性基金預算支出135.84億元，增長0.3%；加上預計轉移性支出52.53億元，支出合計188.37億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。

2025年經開區政府性基金預算收入預期25.00億元，增長47.8%；加上預計轉移性收入10.11億元，收入合計35.11億元。經開區擬安排政府性基金預算支出27.07億元，下降16.6%；加上預計轉移性支出8.04億元，支出合計35.11億元。收支相抵，經開區政府性基金預算收支平衡。

（五）2025年國有資本經營預算草案

1.全市

2025年全市國有資本經營預算收入預期3.06億元，下降18.5%；加上預計轉移性收入6460萬元，收入合計3.70億元。全市擬安排國有資本經營預算支出1.78億元，增長374.4%；加上預計轉移性支出1.92億元，支出合計3.70億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。

2.市本級

2025年市本級國有資本經營預算收入預期1.10億元，下降16.3%。市本級擬安排國有資本經營預算支出1000萬元，與上年持平；加上預計轉移性支出1.00億元，支出合計1.10億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。

（六）2025年社會保險基金預算草案

1.全市

2025年全市社會保險基金預算收入預期141.83億元，增長5.5%。全市擬安排社會保險基金預算支出127.29億元，增長6.9%；加上預計轉移性支出14.54億元，支出合計141.83億元。收支相抵，全市社會保險基金預算收支平衡。

2.市本級

2025年市本級社會保險基金預算收入預期80.09億元，增長7.1%。市本級擬安排社會保險基金預算支出71.40億元，增長6.9%；加上預計轉移性支出8.69億元，支出合計80.09億元。收支相抵，市本級社會保險基金預算收支平衡。

（七）2025年地方政府債務

1.全市

2025年1月，省財政廳提前下達我市新增地方政府債務限額156.27億元、置換存量隱性債務的地方政府債務限額1.76億元，合計158.03億元。鑒于目前僅下達了2025年部分地方政府債務限額，我市2025年地方政府債務限額暫按2024年限額1397.02億元加上已下達限額預計，即1555.05億元。

提前下達的地方政府債務限額158.03億元已編入2025年預算，用于符合條件的公益性項目建設等。

2025年全市地方政府債務還本支出90.89億元，其中：一般債務還本支出58.61億元（爭取再融資債券償還54.67億元、安排財力償還3.94億元），專項債務還本支出32.28億元（爭取再融資債券償還24.26億元、安排財力償還8.02億元）。  

2.市本級

2025年1月，省財政廳提前下達市本級新增地方政府債務限額18.91億元、置換存量隱性債務的地方政府債務限額1.76億元，合計20.67億元。鑒于目前僅下達了2025年部分地方政府債務限額，市本級2025年地方政府債務限額暫按2024年限額429.12億元加上已下達限額預計，即449.79億元。

提前下達的地方政府債務限額20.67億元已編入2025年預算，用于土地儲備、農林水利、社會事業、市政和產業園區基礎設施等領域項目建設。2025年全年新增地方政府債務限額待省財政廳下達后，再依法編制預算調整方案（草案）提交市人大常委會批準。

2025年市本級地方政府債務還本支出33.23億元，其中：一般債務還本支出11.80億元（爭取再融資債券償還11.70億元、安排財力償還1000萬元），專項債務還本支出21.43億元（爭取再融資債券償還17.56億元、安排財力償還3.87億元）。

三、認真抓好2025年財政預算執行工作

（一）全力以赴抓收入。堅持全市“一盤棋”，健全市縣縱向聯動、部門橫向貫通的收入組織機制。厚植涵養財源，聚焦現代化生態經濟體系建設，優化惠企政策組合，靈活運用產業鏈招商、駐點招商等方式，招引培育骨干產業。加強經開區產業規劃、政策、要素統籌，釋放產業集群效應。積極謀劃股權財政、生態資產、數據資產等新型財政模式，增強增收后勁。力爭要素賦能，積極拼搶承接一攬子增量政策，用好“1+2+X”項目政策例會機制，主動謀劃跨區域、跨流域線性項目，推進各類資金套合申報、多方拼盤，全力爭取上級資金。

（二）集中財力優支出。優化財政支出結構，釋放財政政策紅利，助推縮小“三大差距”，推動跨越式高質量發展邁出大步。保重點，全市安排政府投資350億元以上，聚力推進衢麗鐵路、麗水空港園區等重大項目建設；推動教育、科技、人才深度融合，確保完成“十四五”期間科技支出增長目標。惠民生，確保一般公共預算支出三分之二以上用于民生領域，統籌財力支持教育躍階攀高行動、健康麗水建設以及“書香麗水”品牌打造，做好社會救助和兜底保障，持續深化家庭型財稅政策促富機制。促發展，全市安排120億元以上，推動“8+4”經濟政策財政要素支持體系穩量提質。加力擴圍實施提振消費專項行動，推進“以舊換新”資金應下盡下、快支快用。完善財政支農政策，積極促進鄉村產業發展和農民增收。

（三）創新引領促變革。主動融入建設創新麗水大局，前瞻思考、全局謀劃、系統推進財政增值化改革。深化全鏈式零基預算改革，健全預算支出標準，實施預算五類四級保障機制，迭代優化財政支出政策體系，實現專項資金體量合理、質量提升、能增能減、深度整合。深化財資協同機制，推動財政國資多向賦能，強化經營性項目謀劃和投融資運作，助力國企加速市場化轉型。建立金融機構融資成本協商機制，探索資產、資金、資源統籌監管和高效運營新模式，推動國企降本增效。深化市區一體化發展，健全市區會商機制，強化規劃、產業、項目及公共服務統籌，優化資源要素配置。

（四）多線聯動強管理。加強“財政+”協作貫通，持續強化預算剛性約束。過好緊日子，加強財政承受能力評估，建立健全過緊日子評價體系，集成常態化剛性約束舉措。持續推進“線上公物倉”建設，助力行政事業單位國有資產跨部門調劑。堅持“大監督”，強化預算執行常態化監督，健全全流程監控機制。加強財經領域重點問題整治和會計評估行業專項監督，防范財政風險。強化“大績效”，加強財會監督與人大監督、巡視巡察、審計監督的貫通協作，構建多主體協同的預算績效監督新模式。完善事前績效評估機制，推進成本預算績效改革，加強公共服務績效管理，提升資金效益。

（五）持之以恒防風險。健全風險識別和監測預警體系，推動財政平穩可持續運行。嚴守“三?！钡拙€，完善分類處置應急預案，適時開展“三保”壓力測試，強化財政資金資源統籌調度，首要保障“三保”支出。嚴控債務風險，健全全口徑地方債務監測機制，嚴格落實化債方案，加強融資平臺債務管理，堅決遏制新增隱性債務。嚴防社保風險，完善社保風險金多渠道籌措和保值增值體系，依規足額籌集風險準備金，切實防范社?；鹬Ц讹L險，織密扎牢民生保障網。

2025年，我們將在市委的堅強領導下，嚴格按照市五屆人大五次會議的決議和要求，堅決貫徹市委市政府各項決策部署，以“財政作為”奮楫力行“麗水之干”，緊扣財政新使命新定位，堅定信心、實干爭先，為全力譜寫中國式現代化麗水新篇章提供堅實的財政保障。

麗水市政府債務信息公開表.pdf

2024年全市和市本級預算執行情況及2025年全市和市本級預算草案表格.pdf

2025 年麗水市本級“三公”經費預算匯總情況.pdf