市人大常委會：

根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》，現將2023年度全市和市本級財政決算情況匯報如下：

2023年全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，嚴格遵守《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《浙江省預算審查監督條例》等規定，認真執行市第五次黨代會精神、市委五屆歷次全會決策部署和市五屆人大三次會議審查批準的預算，加力提效實施積極財政政策，以“財政作為”全面厲行“麗水之干”，服務經濟社會發展大局，為麗水創建革命老區共同富裕先行示范區作出積極財政貢獻。全市和市本級決算情況總體較好。

一、2023年麗水市財政收支決算情況

（一）一般公共預算收支決算情況。

全市一般公共預算收入186.06億元，與向市五屆人大四次會議報告的執行數（以下簡稱“執行數”）一致，完成預算的101.7%，比上年決算數增長8.9%（以下增長和下降均與上年同期相比）；加上轉移性收入595.61億元，收入合計781.67億元。全市一般公共預算支出653.65億元，與執行數一致，完成預算的104.3%，增長7.7%；加上轉移性支出128.02億元，支出合計781.67億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。

市本級一般公共預算收入47.48億元，與執行數一致，完成調整預算的100.2%，增長7.2%；加上轉移性收入122.27億元（主要是上級補助收入70.34億元、調入資金21.56億元、使用結轉資金8.93億元、一般債務轉貸收入6.90億元及動用預算穩定調節基金6億元等），收入合計169.75億元。市本級一般公共預算支出98.46億元，與執行數一致，完成調整預算的97.8%，增長4.5%；加上轉移性支出71.29億元（主要是補助下級支出28.95億元、上解上級支出14.33億元、一般債務還本4.90億元、安排預算穩定調節基金9億元及結轉下年支出13.99億元等），支出合計169.75億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。

截至2023年底，市本級預算穩定調節基金規模9億元，比2022年底增加3億元，主要是預備費余額1.20億元、超收收入854萬元、盤活財政存量資金等補充預算穩定調節基金。

（二）政府性基金收支決算情況。

全市政府性基金預算收入405.59億元，與執行數一致，完成預算的110.0%，增長31.2%；加上轉移性收入174.57億元，收入合計580.16億元。全市政府性基金預算支出416.05億元，與執行數一致，完成預算的104.0%，增長10.6 %；加上轉移性支出164.11億元，支出合計580.16億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。

市本級政府性基金預算收入117.46億元，與執行數一致，完成調整預算的66.9%，增長39.6 %；加上轉移性收入64.41億元（主要是專項債務轉貸收入58.23億元等），收入合計181.87億元。市本級政府性基金預算支出144.42億元，與執行數一致，完成調整預算的74.3%，下降10.2%；加上轉移性支出37.45億元（主要是調出資金19億元、專項債務還本支出11.98億元及結轉下年支出5.73億元等），支出合計181.87億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。

（三）國有資本經營收支決算情況。

全市國有資本經營預算收入2.63億元，與執行數一致，完成預算的53.5%，下降9.1%；加上轉移性收入333萬元，收入合計2.66億元。全市國有資本經營預算支出3675萬元，與執行數一致，完成預算的106.2%，下降21.5%；加上轉移性支出2.29億元，支出合計2.66億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。

市本級國有資本經營預算收入2.16億元，與執行數一致，完成預算的358.1%，增長46.3%，主要是國企一次性股息分紅等增加；加上轉移性收入33萬元，收入合計2.16億元。市本級國有資本經營預算支出1000萬元，與執行數一致，完成預算的100.0%，下降58.3%；加上轉移性支出2.06億元，支出合計2.16億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。

（四）社會保險基金收支決算情況。

全市社會保險基金預算收入127.96億元，比執行數減少2000萬元，主要是根據省決算口徑調整，完成預算的104.6%，下降1.5%；加上轉移性收入3315萬元，收入合計128.29億元。全市社會保險基金預算支出121.63億元，比執行數減少2000萬元，完成預算的108.7%，增長7.2%；加上轉移性支出6.66億元，支出合計128.29億元。收支相抵，全市社會保險基金預算收支平衡。

市本級社會保險基金預算收入69.48億元，與執行數一致，完成預算的104.7%，下降7.1%；加上轉移性收入2.84億元，收入合計72.32億元。市本級社會保險基金預算支出69.56億元，與執行數一致，完成預算的113.3%，增長5.6%；加上轉移性支出2.76億元，支出合計72.32億元。收支相抵，市本級社會保險基金預算收支平衡。

（五）舉借債務規模、結構、使用、償還情況。

1.舉借規模。

全市地方政府債務限額為1190.89億元，比上年增加179.41億元。

市本級地方政府債務限額為367.14億元，比上年增加54.25億元。

2.結構。

全市地方政府債務余額為1190.82億元，比上年增加179.41億元，其中：一般債務508.05億元，占42.7%；專項債務682.77億元，占57.3%。

市本級地方政府債務余額為367.14億元，比上年增加54.26億元，其中：一般債務70.18億元，占19.1%；專項債務296.96億元，占80.9%。

3.使用。

全市安排新增地方政府債券支出183.64億元，其中：市政建設62.69億元，占34.2%；教育、文化、醫療衛生等社會事業40.86億元，占22.3%；城中村改造32.32億元，占17.6%；交通運輸26.33億元，占14.3%；農林水利建設13.48億元，占7.3%；倉儲物流基礎設施4.25億元，占2.3%；保障性住房及其他3.71億元，占2.0%。

市本級安排新增地方政府債券支出49.23億元，其中：城中村改造32.32億元，占65.7%；市政建設11.95億元，占24.3%；教育、醫療衛生等社會事業3.06億元，占6.2%；交通運輸1億元，占2.0%；農林水利建設7000萬元，占1.4%；保障性住房及其他2000萬元，占0.4%。

4.償還。

全市地方政府債務還本支出38.83億元，其中：一般債務還本支出16.49億元，專項債務還本支出22.34億元。

市本級地方政府債務還本安排支出16.88億元，其中：一般債務還本支出4.90億元，專項債務還本支出11.98億元。

2023年地方政府債務資金均依法用于公益性項目建設，償債資金來源落實，按時足額還本付息，沒有出現償債風險。

二、2023年主要部門及麗水經開區決算情況

（一）市市場監管局（部門）決算情況。

市市場監管局（部門）年初預算數1.72億元，決算收入1.86億元，為年初預算的108.3%，比年初預算增加0.14億元，主要是年度執行中轉移支付補助收入增加。其中：一般公共預算撥款收入1.35億元、事業單位經營收入等0.51億元。年度決算支出1.71億元，預算執行率為92.3%。其中：基本支出決算數9503萬元，預算執行率為97.0%；項目支出決算數7642萬元，預算執行率為87.0%。年末結余1426萬元。

（二）市退役軍人事務局（部門）決算情況。

市退役軍人事務局（部門）年初預算數1773萬元，決算收入1652萬元，為年初預算的93.2%，比年初預算減少121萬元，主要是上級補助資金結余收回財政統籌。其中：一般公共預算撥款收入1652萬元。年度決算支出1642萬元，預算執行率為99.4%。其中：基本支出決算數702萬元，預算執行率為99.4%；項目支出決算數940萬元，預算執行率為99.4%。年末結余10萬元。

（三）市數據局（部門）決算情況。

市數據局（部門）年初預算數1.25億元，決算收入1.25億元，為年初預算的100.0%，比年初預算增加2.98萬元，主要是人員工資調整增加。其中：一般公共預算收入1.13億元、政府性基金預算撥款收入1208萬元。年度決算支出1.22億元，預算執行率為97.5%。其中：基本支出決算數1453萬元，預算執行率為99.4%；項目支出決算數1.07億元，預算執行率為97.2%。年末結余313萬元。

（四）麗水經開區決算情況。

1.一般公共預算收支決算情況。

麗水經開區一般公共預算收入16.77億元，完成預算的98.2%，增長8.0%；一般公共預算支出18.10億元，完成預算的84.2%，下降0.5%。根據市對區財政體制，市對區體制結算資金8.8億元，上級轉移支付收入1.54億元，從政府性基金調入7.07億元，使用歷年結轉結余資金3.25億元，收入合計20.66億元。一般公共預算支出18.10億元，結轉下年支出2.56億元，支出合計20.66億元。收支相抵，麗水經開區一般公共預算收支平衡。

2.政府性基金預算收支決算情況。

麗水經開區政府性基金收入26.54億元，完成預算的55.7%，增長13.6%，加上轉移性收入16.95億元，收入合計43.49億元。政府性基金支出35.58億元，完成預算的57.2%，下降14.2%，加上轉移性支出7.91億元，支出合計43.49億元。收支相抵，麗水經開區政府性基金預算收支平衡。

三、2023年重點財政收支政策執行效果

（一）助力經濟發展回升向好。研究構建財政要素支持體系，全力保障推動經濟運行整體好轉系列政策落實落細。全市獲 “8+4”政策地方配套資金135.63億元（市本級58.36億元）。全市積極落實各項稅費優惠政策107.6億元，有效增強經營主體發展信心。全市兌付涉企類財政扶持資金48.20億元（市本級17.78億元），為市場主體紓困解壓。全市統籌財政資金1億元，用于激勵縣（市、區）爭先進位。全市兌現穩外貿政策資金1.41億元（市本級0.42億元），助力外貿外資高質量發展。繼續實施融資擔保費率優惠政策，全市為小微企業和“三農”群體減免融資擔保費用2072萬元（市本級1341萬元）。加快推廣“政采貸”、預付款保函、履約保函等金融服務，全市“政采貸”授信金額6.30億元（市本級0.90億元），將金融“活水”精準引向中小企業。

（二）重點領域保障更有力度。緊緊圍繞市委、市政府重大決策部署，確保各項戰略工程穩步推進。安排市本級政府投資項目171.05億元，有效保障交通、城市建設和亞運會、亞殘運會、火炬傳遞安保等工作。全市成功爭取政府債券資金212.24億元（市本級65.13億元），為基礎設施建設和經濟社會發展提供了重要的資金保障。深化高質量綠色發展產業基金投資運作，支持數字經濟主題基金規模增至12億元，直接投資中欣晶圓拋光片項目3.50億元。加快推進人才集聚，市本級人才發展專項資金支出2.26億元，增長71.0%。圍繞創新發展堅持首位戰略首位保障，全市科技投入19.49億元，增長21.5%，其中市本級5億元，增長18.1%。

（三）民生事業保障更有溫度。圍繞“七優享”工程扎實開展百萬家庭奔富三年行動，推進基本公共服務平等互惠、優質共享。全市民生支出515.49億元，占一般公共預算支出的78.9%，增長8.1%。其中市本級74.14億元，占一般公共預算支出的75.3%，增長4.6%。

1.加大就業和社會保障投入。全市社會保障和就業支出78.32億元，增長8.2%，其中市本級5.89億元，增長4.1%。提高城鄉居民基本養老保險基礎養老金標準至每人每月275元，保障城鄉養老服務待遇按時足額發放。提高麗水戶籍80周歲以上老年人高齡津貼標準至每人每月60元。出臺二孩、三孩補貼系列政策，優化政策支持普惠托育機構，推進構建生育友好型社會。提高全市最低生活保障水平，年人均標準調整至1.32萬元，增長6.0%。推出創業擔保貸款品牌“麗創貸”，全市發放創業擔保貸款1.19億元（市本級1390萬元）。全市失業保險穩崗返還2600萬元（市本級585萬元），發放失業保險待遇資金1億元（市本級3308萬元），切實發揮失業保險兜底救助作用。

2.著力促進教育高質量發展。全市財政教育投入97.38億元，增長5.5%，其中市本級15.69億元，增長0.6%。落實地方財政教育支出責任，統籌保障好教育支出，確保兩個“只增不減”。推進教育普及普惠優質發展，將市本級學前教育生均公用經費提高至每人每年600元，生均教學業務費義務教育階段、特殊教育階段每生每年分別提高至560元、1120元。支持高校建設，重點支持麗水職業技術學院半導體產業學院、麗水學院中醫藥與健康產業學院建設。

3.持續完善文化保障機制。全市財政文化投入16.12億元，增長6.5%，其中市本級2.55億元，增長3.7%。設立麗水文化藝術發展基金，首期基金規模200萬元，重點支持市級文藝精品前期創作工作。支持云和、景寧獲得2023—2025年度浙江省文化產業發展專項扶持（每年每縣1000萬元）。支持仙都祭祀軒轅黃帝大典、浙西南革命精神論壇、麗水攝影大會、麗水馬拉松成功舉辦。

4.全面推進鄉村振興戰略。全市農林水支出86.43億元，增長13.6%，其中市本級3.71億元，增長11.1%。安排市本級鄉村振興專項資金1.70億元，支持“麗水山耕”品牌建設、鄉村產業高質量發展、花園鄉村和紅色鄉村建設、鞏固拓展扶貧成果示范創建、扶持壯大村級集體經濟、大搬快聚、政策性農業保險等。落實一事一議財政獎補資金1.16億元，支持建設村級公益設施項目516個。

5.積極推動綠色低碳發展。全市節能環保支出11.89億元（市本級2.96億元），增長10.5%。全力保障推進“低碳”建設、助力碳中和先行區創建等工作。市本級安排1億元支持新能源汽車推廣應用、充電基礎設施建設和新能源公交車運營補助等，構建清潔低碳安全高效的能源體系。鞏固美麗麗水建設成果，出臺《麗水市推進老舊柴油叉車淘汰替換新能源工作方案》，持續保障“無廢城市”“固廢治理”“海綿城市”“國家節水型城市”創建。

（四）財政管理水平穩步提升。以創新變革為牽引，進一步強化財政管理效能建設。強化財政資金統籌，健全預算執行月度通報收回機制，市本級核減項目資金1.20億元統籌用于市委、市政府重大決策部署。建立健全“三?！鳖A算編制事前審核機制和預算執行動態跟蹤機制，切實防范“三?！憋L險。加強專項資金整合，出臺《麗水市“紅綠金”融合發展項目獎補辦法》，變革小額零散的財政獎補為競爭性項目獎補。與溫州、金華、衢州簽訂橫向流域生態補償協議，成為全省首個簽訂跨市流域橫向生態補償協議的地市。在全省率先出臺《麗水市政府采購項目遠程異地評審管理暫行辦法》，實現降低成本、提高效率和公平公正三疊加效應。進一步盤活行政事業性國有資產，推進市本級虛擬公物倉實質性運行。

（五）財會績效監督更富成效。首次與市人大財經委合作開展“1+1+1”重點績效評價，強化評價成果應用。強化政府債務全生命周期管理，組織全市對2022年度新增專項債券項目開展績效自評工作，涉及項目126個，金額133.72億元。全面開展“財會監督年”活動，制定6大方面30項舉措，保障推動上級重大決策部署不折不扣、高效精準落實。開展農機購置補貼、涉企補貼補助資金等專項檢查工作。在全省首創實施清廉財政“三不腐”能力指數評價體系，麗水市清廉指數測評位列全省第一。推動建立財會監督工作協調機制，與紀委監委部門聯動開展違規公款吃喝問題專項檢查，邊查邊改、立查立改，推進財會監督提質增效。

在看到各項成績的同時，我們也清醒地認識到財政工作中存在的問題和不足，如稅源增收基礎不穩固，土地出讓金收入未達預期，剛性支出增長快，財政收支平衡壓力加劇，預算績效管理有待進一步加強等等。對此，我們將緊扣市委、市政府重大決策部署，堅持穩中求進、以進促穩、先立后破，著力優化財政資源統籌保障，調整完善支出結構，認真落實黨政機關習慣過緊日子要求，以全力打造“擔當財政、服務財政、變革財政”助推經濟穩進提質，全力保障麗水跨越式高質量發展。

以上報告，請予審議。

麗水市人民政府關于麗水市2023年度全市和市本級財政決算草案的報告(公開稿）.pdf

麗水市2023年度全市和市本級財政決算草案的表格（公開稿）.pdf