一、2023年預算執行情況
2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，是“八八戰略”實施20周年，全市財政部門深入開展學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想主題教育，認真貫徹執行市第五次黨代會精神、市委五屆歷次全會決策部署和市五屆人大三次會議決議，堅持穩中求進總基調，牢固樹立“財為政服務”理念，做好生財、聚財、理財、用財、管財等各項工作，打好穩經濟政策“組合拳”，持續推動積極的財政政策加力提效、更加精準可持續，有力支持三個“一號工程”和“十項重大工程”，助力全國革命老區共同富裕先行示范區建設。全市和市本級預算執行情況總體良好。
（一）2023年預算收支執行情況
1.一般公共預算執行情況
（1）全市
2023年全市一般公共預算收入186.06億元，完成預算的101.7%，比上年執行數增長（以下簡稱“增長”）8.9%。其中，稅收收入138.68億元，完成預算的101.4%，增長13.6%；非稅收入47.38億元，完成預算的102.7%，比上年執行數下降（以下簡稱“下降”）2.8%；加上預計轉移性收入563.44億元，收入合計749.50億元。全市一般公共預算支出653.65億元，完成預算的104.3%，增長7.7%；加上預計轉移性支出95.85億元，支出合計749.50億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。
（2）市本級
2023年市本級一般公共預算收入47.48億元，完成調整預算的100.2%，增長7.2%；加上預計轉移性收入113.04億元，收入合計160.52億元。市本級一般公共預算支出98.46億元，完成調整預算的97.8%，增長4.5%；加上預計轉移性支出62.06億元，支出合計160.52億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。
2.政府性基金預算執行情況
（1）全市
2023年全市政府性基金預算收入405.59億元，完成預算的110.0%，增長31.2%；加上預計轉移性收入175.19億元，收入合計580.78億元。全市政府性基金預算支出416.05億元，完成預算的104.0%，增長10.6 %；加上預計轉移性支出164.73億元，支出合計580.78億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。
（2）市本級
2023年市本級政府性基金預算收入117.46億元，完成調整預算的66.9%，增長39.6 %；加上預計轉移性收入64.02億元，收入合計181.48億元。市本級政府性基金預算支出144.42億元，完成調整預算的74.3%，下降10.2%；加上預計轉移性支出37.06億元，支出合計181.48億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。
3.國有資本經營預算執行情況
（1）全市
2023年全市國有資本經營預算收入2.63億元，完成預算的53.5%，下降9.1%；加上預計轉移性收入310萬元，收入合計2.66億元。全市國有資本經營預算支出3675萬元，完成預算的106.2%，下降21.5%；加上預計轉移性支出2.29億元，支出合計2.66億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。
（2）市本級
2023年市本級國有資本經營預算收入2.16億元，完成預算的358.1%，增長46.3%。市本級國有資本經營預算支出1000萬元，完成預算的100.0%，下降58.3%；加上預計轉移性支出2.06億元，支出合計2.16億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。
4.社會保險基金預算執行情況
（1）全市
2023年全市社會保險基金預算收入128.16億元，完成預算的104.8%，下降1.3%；加上預計轉移性收入3315萬元，收入合計128.49億元。全市社會保險基金預算支出121.83億元，完成預算的108.9%，增長7.3%；加上預計轉移性支出6.66億元，支出合計128.49億元。收支相抵，全市社會保險基金預算收支平衡。
（2）市本級
2023年市本級社會保險基金預算收入69.48億元，完成預算的104.7%，下降7.1%；加上預計轉移性收入2.84億元，收入合計72.32億元。市本級社會保險基金預算支出69.56億元，完成預算的113.3%，增長5.6%；加上預計轉移性支出2.76億元，支出合計72.32億元。收支相抵，市本級社會保險基金預算收支平衡。
5.經批準舉借債務的規模、結構、使用、償還情況
（1）舉借規模
①全市
2023年全市地方政府債務限額為1190.89億元，其中：一般債務508.09億元，專項債務682.80億元。在批準的限額內，省政府代為發行地方政府債券212.24億元，其中：新增債券183.64億元，再融資債券28.60億元。
②市本級
2023年市本級地方政府債務限額為367.14億元，其中：一般債務70.18億元，專項債務296.96億元。在批準的限額內，省政府代為發行地方政府債券65.13億元，其中：新增債券49.23億元，再融資債券15.90億元。
（2）結構
①全市
截至2023年末，全市地方政府債務余額為1190.82億元，其中：一般債務508.05億元，占42.7%；專項債務682.77億元，占57.3%。
②市本級
截至2023年末，市本級地方政府債務余額為367.14億元，其中：一般債務70.18億元，占19.1%；專項債務296.96億元，占80.9%。
（3）使用
①全市
2023年全市安排新增地方政府債券支出183.64億元，其中：市政建設62.69億元，占34.2%；教育、文化、醫療衛生等社會事業40.86億元，占22.3%；城中村改造32.32億元，占17.6%；交通運輸26.33億元，占14.3%；農林水利建設13.48億元，占7.3%；倉儲物流基礎設施4.25億元，占2.3%；保障性住房及其他3.71億元，占2.0%。
②市本級
2023年市本級安排新增地方政府債券支出49.23億元，其中：城中村改造32.32億元，占65.7%；市政建設11.95億元，占24.3%；教育、醫療衛生等社會事業3.06億元，占6.2%；交通運輸1.00億元，占2.0%；農林水利建設7000萬元，占1.4%；保障性住房及其他2000萬元，占0.4%。
（4）償還
①全市
2023年全市地方政府債務還本支出38.83億元，其中：一般債務還本支出16.49億元，專項債務還本支出22.34億元。
②市本級
2023年市本級地方政府債務還本安排支出16.88億元，其中：一般債務還本支出4.90億元，專項債務還本支出11.98億元。
2023年地方政府債務資金均依法用于公益性項目建設，償債資金來源落實，按時足額還本付息，沒有出現償債風險。
（二）2023年財政主要工作情況
1.財政收支運行平穩有序
實施財稅固本強基行動，繪制深化財源建設路線圖，拓展財源，優化支出。堅持科學生財。堅持全市一盤棋，加強收入管理，健全收入可持續增長機制。以挖潛增收堵漏為重點，有序推進礦山出讓、河道疏浚、水權利用、存量資產盤活等專項攻堅行動。全市一般公共預算收入增長8.9%，增幅位居全省前列。堅持創新聚財。全市爭取2023-2025年區域協調財政專項激勵資金每年8.4億元、綠色轉化財政專項激勵資金每年3億元。爭取中央革命老區轉移支付資金2.26億元、山區26縣高質量發展實績考核獎勵資金3.7億元。爭取列入中央財政支持普惠金融發展示范區，是全省唯一連續兩年入選該示范區的地市。堅持精明理財。加大一般性支出壓減力度，嚴格控制“三公”經費，加強委托業務費管理，進一步規范經費支出。加強財政資金統籌，健全預算執行月度通報機制，市本級核減項目資金1.2億元統籌用于市委市政府重大決策部署。加強對政府投資項目審核，審核金額102.42億元，節約財政性資金9.95億元。
2.經濟穩進提質助推有力
不斷加強財政要素保障，用好用足政策空間，推動政策直達快享、應享盡享。全力落實“8+4”經濟政策。按照“能快則快、能早則早”原則，切實承接好上級政策。研究構建財政要素支持體系，大力保障提振市場信心推動經濟運行整體好轉系列政策。全市“8+4”政策地方配套資金135.63億元。強化助企紓困實效。落實各項稅費優惠政策107.6億元，有效增強經營主體發展信心。依托“麗即兌-政策找企業”系統實現涉企資金兌付速度與質效雙躍升，全市共兌付涉企類財政扶持資金48.2億元，其中市本級17.78億元。強化財金協同聯動。增強政府性融資擔保扶微助小導向，創設“先進制造保”“麗商?！薄巴赓Q保”等9項擔保產品，發揮政策性融資擔保一體化效益。打造“政策性融資擔保+出口信保+匯率避險”全鏈條金融服務方案，制定工作指引。全市為小微企業和“三農”群體減免融資擔保費用2072萬元。強化政府采購引導。保障中小企業采購規模，助力優化營商環境。全市面向中小企業采購金額38.7億元，增長7.5%，占政府采購規模的92%。加快推廣“政采貸”、預付款保函、履約保函等金融服務，全市“政采貸”授信金額6.3億元，將金融“活水”精準引向中小企業。
3.重大戰略部署保障有效
緊緊圍繞市委市政府重大決策部署，確保各項戰略工程穩步推進。持續推進重點項目建設。建立政府投資預算管理庫，完善項目全生命周期預算管理。安排市本級政府投資項目171.05億元，有效保障城市建設、教育、衛生、文體旅等重點領域和民生領域的工程項目建設。全市成功爭取新增政府債券資金183.64億元、再融資債券資金28.6億元，為基礎設施建設和經濟社會發展提供了重要的資金保障。持續保障重點領域發展。大力支持“人才科技”工作，全市財政科技投入19.49億元，增長21%，其中市本級5億元，增長18%。全市統籌財政資金1億元，用于激勵縣（市、區）爭先進位。圍繞“青年人口發展、青年活力激揚、青年成長助力”三大工程，市本級統籌安排1.5億元助推青年發展型城市建設。持續推動政府產業基金運作。大力實施“雙招雙引”戰略先導工程，成功招引上海德邇第四代半導體新材料項目（13億元）、北京醫準智能、珠海光恒等億元以上項目落戶我市。深化高質量綠色發展產業基金投資運作，支持數字經濟主題基金規模增至12億元，直接投資中欣晶圓拋光片項目3.5億元，進一步助推半導體產業鏈集聚發展。
4.民生社會事業支撐有度
圍繞“七優享”工程強化基本公共服務保障，扎實開展百萬家庭奔富三年行動，助力“擴中提低”。全市民生支出515.49億元，占一般公共預算支出的78.9%，增長8.1%。聚焦“一老一小”。提高城鄉居民基本養老保險基礎養老金標準至每人每月275元，保障城鄉養老服務待遇按時足額發放。提高麗水戶籍80周歲以上老年人高齡津貼標準至每人每月60元。出臺二孩、三孩補貼系列政策，優化政策支持普惠托育機構，推進構建生育友好型社會。聚焦教育提質。全市財政教育投入97.38億元，增長5.5%。推進教育普及普惠優質發展，將市本級學前教育生均公用經費提高至每人每年600元，生均教學業務費義務教育階段、特殊教育階段每生每年分別提高至560元、1120元。支持高校建設，重點支持麗水職業技術學院半導體產業學院、麗水學院中醫藥與健康產業學院建設。聚焦社保安民。提高全市最低生活保障水平，年人均標準調整至1.32萬元，增長6%。推出創業擔保貸款品牌“麗創貸”，全市發放創業擔保貸款1.19億元。切實發揮失業保險作用，全市失業保險穩崗返還2600萬元，發放失業保險待遇資金1億元。
5.財政管理改革創新有為
以改革為引擎，以創新為動力，進一步強化財政管理效能建設。深化財政管理改革。突出大事要事，系統優化集中財力辦大事財政政策體系。加強專項資金整合，出臺《麗水市“紅綠金”融合發展項目獎補辦法》，將小額零散的財政獎補變革為試點類的競爭性項目獎補。建立健全“三?！鳖A算編制事前審核機制和預算執行動態跟蹤機制。與溫州、金華、衢州簽訂橫向流域生態補償協議，成為全省首個簽訂跨市流域橫向生態補償協議的地市。接續推進數字賦能。升級優化“平臺派車系統”，實現公務派車全過程動態監管?；凇笆锌h一體化”政府采購遠程異地開評審系統，在全省率先投入使用獨立評委評標艙，實現降低成本、提高效率和公平公正三疊加效應。全面實施清廉財政“三不腐”能力指數評價體系，推進財政公權力大數據監督。增強監督績效剛性。首次與市人大財經委合作開展“1+1+1”重點績效評價，強化評價成果應用。全面落實“財會監督年”活動要求，推動建立財會監督工作協調機制，與紀委監委部門聯動開展違規公款吃喝問題專項檢查，邊查邊改、立查立改，推進財會監督提質增效。
2023年，我們也清醒地看到，在財政經濟運行過程中仍面臨一些困難和挑戰：一是稅源增收基礎不穩固。雖然全市一般公共預算收入和稅收收入分別增長8.9%、13.6%，但主要是2022年同期大規模留抵退稅拉低基數。二是土地出讓收入未達預期，剛性支出增長態勢明顯，財政收支平衡壓力大。三是預算績效管理有待進一步擴面提質，部分單位整體績效理念不強，財政資源配置效率還需進一步提升。對此，我們高度重視、深入研究，主動采取積極舉措不斷改進完善。
二、2024年預算安排情況
（一）2024年財政預算編制指導思想
2024年是實施“十四五”規劃的關鍵之年，按照市委對經濟工作的總體部署及財政改革總體要求，根據2024年度全市經濟社會發展目標，結合對財政收支形勢的分析和預測，全市2024年財政預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，深入落實習近平總書記考察浙江重要講話和指示批示精神，堅持穩中求進、以進促穩、先立后破，緊扣市委市政府重大決策部署，推動積極的財政政策適度加力、提質增效；堅持系統觀念，兼顧發展和安全，增強財政可持續性；堅持黨政機關習慣過緊日子，大力優化財政支出結構，兜牢“三?！钡拙€；堅持底線思維，強化預算約束和績效管理，防范化解財政風險。以財政的“穩”“進”“立”助推經濟穩進提質，推進麗水跨越式高質量發展。
（二）2024年一般公共預算草案
1.全市
2024年全市一般公共預算收入預期198.15億元，增長6.5%；加上預計轉移性收入560.31億元，收入合計758.46億元。全市擬安排一般公共預算支出670.00億元，增長2.5%；加上預計轉移性支出88.46億元，支出合計758.46億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。
2.市本級
2024年市本級一般公共預算收入預期50.09億元，增長5.5%；加上預計轉移性收入92.21億元，收入合計142.30億元。市本級擬安排一般公共預算支出98.80億元，增長0.3%；加上預計轉移性支出43.50億元，支出合計142.30億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。
市人代會前安排的市本級支出情況：根據《中華人民共和國預算法》第五十四條規定，預算年度開始后，預算草案在人代會批準前，安排使用的支出，主要是參照上一年同期的預算支出數額安排必須支付的本年度基本支出和項目支出。
（三）2024年政府性基金預算草案
1.全市
2024年全市政府性基金預算收入預期345.00億元，下降14.9%；加上預計轉移性收入153.60億元，收入合計498.60億元。全市擬安排政府性基金預算支出328.39億元，下降21.1%；加上預計轉移性支出170.21億元，支出合計498.60億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。
2.市本級
2024年市本級政府性基金預算收入預期145.48億元，增長23.9%；加上預計轉移性收入61.85億元，收入合計207.33億元。市本級擬安排政府性基金預算支出167.62億元，增長16.1%；加上預計轉移性支出39.71億元，支出合計207.33億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。
（四）2024年國有資本經營預算草案
1.全市
2024年全市國有資本經營預算收入預期2.23億元，下降15.0%；加上預計轉移性收入155萬元，收入合計2.25億元。全市擬安排國有資本經營預算支出5171萬元，增長40.7%；加上預計轉移性支出1.73億元，支出合計2.25億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。
2.市本級
2024年市本級國有資本經營預算收入預期4497萬元，下降79.2%。市本級擬安排國有資本經營預算支出1000萬元，與上年持平；加上預計轉移性支出3497萬元，支出合計4497萬元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。
（五）2024年社會保險基金預算草案
1.全市
2024年全市社會保險基金預算收入預期127.59億元，增長6.1%。全市擬安排社會保險基金預算支出125.40億元，增長9.2%；加上預計轉移性支出2.19億元，支出合計127.59億元。收支相抵，全市社會保險基金預算收支平衡。
2.市本級
2024年市本級社會保險基金預算收入預期71.31億元，增長6.7%;加上預計轉移性收入2.64億元，收入合計73.95億元。市本級擬安排社會保險基金預算支出73.95億元，增長10.0%。收支相抵，市本級社會保險基金預算收支平衡。
（六）2024年地方政府債務
1.全市
省財政廳已下達我市2024年部分新增地方政府債務限額132.53億元，其中：一般債務39.09億元，專項債務93.44億元。
2024年全市存量政府債務到期49.06億元，其中：一般債務還本支出18.86億元，專項債務還本支出30.20億元。
2.市本級
省財政廳已下達市本級2024年部分新增地方政府債務限額44.24億元，均為專項債務。提前下達的新增債務44.24億元已編入2024年預算，用于交通運輸、農林水利、社會事業、城鄉冷鏈物流、市政和產業園區基礎設施等領域項目建設。
2024年市本級存量政府債務到期21.20億元，其中：一般債務還本支出7.20億元，專項債務還本支出14.00億元。
三、認真做好2024年財政預算執行工作
（一）完善政策助力經濟持續向好
精準制定“套餐式”財政政策清單，強化政策集成。加強財政政策統籌評估，實行動態監控，增強延續一批、縮減取消一批，提高資金效益和政策效果。持續強化“8+4”經濟政策財政要素支持，多方協同放大穩經濟一攬子政策組合效應。深入優化惠企政策體系，強力推進三個“一號工程”。支持“415X”先進制造業培育和“專精特新”企業提升，助推現代化產業體系建設，推動制定新一輪電子商務和開放經濟系列政策。推進政府采購領域“一攬子”改革，預留中小企業份額提升至40%以上。創新政府性融資擔保增值服務，持續降低綜合融資成本。健全市域橫向生態補償機制，落實跨市域橫向生態補償資金。深入研究完善能源領域碳達峰碳中和財政支持政策，推動以新能源為主的新型電力系統建設，推進綠色發展。
（二）內育外引大力推進財源建設
迭代升級財稅固本強基行動，深入研究涵養財源方式，以創新舉措培育新增長點、新增長極。建立健全財政、稅務、自然資源等部門協同機制，把握組織收入的節奏，推動全年收入平穩運行。健全資產盤活長效機制，加強財政資產資源統籌力度，提高使用效益。大力實施“雙招雙引”戰略性先導工程，加快推進“415X”基金設立，用好中信醫療、富浙富創等基金，助力重點產業培育。緊跟省新一輪財政體制改革，全力爭取新一輪綠色發展財政獎補政策支持。高質量做好特別國債等項目儲備爭取工作，用好用足地方政府債券，多渠道保障政府投資項目建設。扶持國有企業做大做強，創新項目投融資運營模式，優化國企債務結構，發揮國企重大項目建設的“主力軍”作用。
（三）有保有壓不斷增進民生福祉
堅持盡力而為、量力而行，不斷完善財政要素保障政策體系，提高公共服務可及性和均衡性。落實地方財政教育支出責任，確保兩個“只增不減”。動態調整最低工資、困難群眾最低生活保障、孤困兒童基本生活養育、城鄉居民基本養老保險基礎養老金等標準，優化因病致貧返貧防范長效機制。落實落細就業優先政策，精準落實技能提升補貼和失業保險擴圍政策，促進就業創業。扎實推進百萬家庭奔富三年行動計劃，推進國家生源地助學貸款、百村萬戶增收促富等試點改革。一體推進普惠金融支持鄉村振興試驗區建設，著力提升“三農”和個體戶金融服務水平，持續推動綜合融資成本下行。不斷優化財政支農體系，持續打造一批“紅綠金”融合發展項目。堅持黨政機關習慣過緊日子，健全市直單位經費管理機制，嚴控一般性支出和宣傳、活動、培訓費用，貫徹實施新一輪集中財力辦大事財政政策，統籌有限的財力更多用于民生保障。
（四）創新變革提升財政管理效能
夯實財政管理基礎，以破促立、以改促優，以重管理加力實現強治理，打造一批麗水財政標志性成果。堅持總額控制、績效導向、強化統籌的原則，加大資金整合力度，建立以“大保障”為基礎，“大民生”“大科創”“大產業”“大三農”四大專項資金為支撐的“1+4”支出管控新體系，有效遏制專項資金“小、散、亂”和政策交叉重復問題。按照做大蛋糕、優化收入、厘清事權、強化激勵的思路，進一步理順市區關系，優化財力格局，強化基層財政保障。助推財政服務增值化改革，深入推進預算管理一體化系統迭代升級，推動“收支運行智管”“浙里報”“浙里捐贈”等重點應用貫通。創新運用政府采購移動化管理應用場景，推動政府采購業務領域改革從標準化、規范化、便利化向增值化、賦能化轉變。完善全市“1+9”融資擔保體系協同發展模式，跨山統籌市域優質融資擔保資源，打響“麗享擔”品牌。完善市直政府投資預算管理機制，不斷完善政府投資項目全生命周期管理體系。
（五）強化監督有效推進風險防范
積極發揮財會監督的基礎性和支撐性作用，迭代優化“三不腐”清廉財政能力指數評價體系2.0版，以底線思維和極限思維有效防范化解財政風險，保障財政運行安全。加強財政運行分析研判，確保收支平衡。完善“三保”管理機制，優先保障“三?！敝С觯∪珣碧幹妙A案。深化與人大預算績效監督合作機制，構建多主體協同的預算績效監督新模式。加強對重大財政政策、重點民生領域、重大財政資金項目等方面的專項監督檢查，全面推進財政資金規范使用。防范化解地方政府債務風險，積極穩妥處置和化解存量隱性債務，堅決遏制新增隱性債務，牢牢守住不發生系統性風險底線。加強社會保險基金征繳管理，壓實地方主體責任。落實社保風險金多渠道籌措機制，持續做大社?；稹靶钏亍薄?/p>
2024年，我們將在市委市政府的堅強領導下，嚴格按照市五屆人大四次會議的決議和要求，堅決貫徹市委市政府各項決策部署，忠誠使命、求是挺進、植根人民，以“財政作為”堅毅篤行“麗水之干”，以永做新時代“挺進師”的奮斗實干，為譜寫中國式現代化麗水新篇章提供強有力的財政保障。
3.2024年度麗水市政府債務信息公開表.pdf