市人大常委會：
根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》，現將2022年度全市和市本級財政決算情況匯報如下：
2022年，全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的二十大精神，認真遵守《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《浙江省預算審查監督條例》等規定，認真執行市委市政府重大決策部署和市五屆人大一次會議審查批準的預算，堅毅篤行“麗水之干”，精準定位、精細管理、精湛技能，主動服務經濟社會發展大局，推動積極的財政政策加力提效，在麗水創建革命老區共同富裕先行示范區中彰顯財政擔當。全市和市本級預算執行情況總體良好。
一、2022年收支決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況。
1.全市。
2022年，全市一般公共預算收入170.86億元，與執行數一致，完成預算的96.0%，比上年執行數增長（以下簡稱“增長”）4.2%；加上轉移性收入554.66億元，收入合計725.52億元。
2022年，全市一般公共預算支出607.10億元，與執行數一致，完成預算的108.1%，增長11.3%；加上轉移性支出118.42億元，支出合計725.52億元。
收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。
2.市本級。
2022年，市本級一般公共預算收入44.29億元，與執行數一致，完成調整預算的92.4%，增長0.3%；加上轉移性收入119.18億元（中央稅收返還3.69億元、省轉移支付收入71.86億元、一般債務轉貸收入5.60億元、動用預算穩定調節基金12.57億元、調入資金11.38億元、下級上解收入4.18億元、使用結轉資金9.90億元），收入合計163.47億元。
2022年，市本級一般公共預算支出94.20億元，與執行數一致，完成調整預算的95.2%，增長11.7%；加上轉移性支出69.27億元（上解上級支出14.22億元、補助下級支出40.00億元、援助其他地區支出1235萬元、安排預算穩定調節基金6.00億元、結轉下年支出8.93億元），支出合計163.47億元。
收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。
2022年，市本級安排預備費1.50億元，當年未動用，預備費余額1.50億元計入累計滾存結余。
2022年，市本級年初預算穩定調節基金12.57億元，年初預算動用預算穩定調節基金12.57億元，根據《中華人民共和國預算法》等相關要求計提預算穩定調節基金6.00億元，年末結余6.00億元。
2022年，市本級一般公共預算安排的“三公”經費支出2369萬元，比上年同期下降3.2%，分項情況是：因公出國（境）費用8萬元；公務接待費592萬元，減少7.9%，主要是厲行節約堅持過緊日子；車輛購置費600萬元，增長17.8%，主要是公務車輛按規定到期更新；車輛運行費1169萬元，下降9.7%，主要是受疫情影響公務用車出行減少。
（二）政府性基金預算收支決算情況。
1.全市。
2022年，全市政府性基金預算收入309.09億元，與執行數一致，完成預算的83.4%，比上年執行數下降（以下簡稱“下降”）15.7%；加上轉移性收入193.17億元，收入合計502.26億元。
2022年，全市政府性基金預算支出376.34億元，與執行數一致，完成預算的101.4%，下降4.3%；加上轉移性支出125.92億元，支出合計502.26億元。
收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。
2.市本級。
2022年，市本級政府性基金預算收入84.12億元，與執行數一致，完成調整預算的49.0%，下降53.1%，主要是土地出讓金收入下降；加上轉移性收入96.02億元（上級補助收入3116萬元、專項債務轉貸收入76.35億元、調入資金3.89億元、使用結轉資金14.37億元、下級上解收入1.10億元），收入合計180.14億元。
2022年，市本級政府性基金預算支出160.82億元，與執行數一致，完成調整預算的68.1%，下降23.5%；加上轉移性支出19.32億元（專項債務還本支出8.20億元、調出資金9.00億元、結轉下年支出1.97億元、補助下級支出400萬元、上解上級支出1076萬元），支出合計180.14億元。
收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支決算情況。
1.全市。
2022年，全市國有資本經營預算收入2.89億元，與執行數一致，完成預算的177.9%；加上轉移性收入3209萬元，收入合計3.21億元。
2022年，全市國有資本經營預算支出4684萬元，與執行數一致，完成預算的34.4%；加上轉移性支出2.74億元，支出合計3.21億元。
收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。
2.市本級。
2022年，市本級國有資本經營預算收入1.48億元，與執行數一致，完成預算的1020.6%，增長144.0%，主要是市城投公司補繳利潤；加上轉移性收入1420萬元（使用結轉資金1420萬元），收入合計1.62億元。
2022年，市本級國有資本經營預算支出2400萬元，與執行數一致，完成預算的98.7%，下降19.9%；加上轉移性支出1.38億元（調出資金1.38億元），支出合計1.62億元。
收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。
（四）社會保險基金預算收支決算情況。
1.全市。
2022年，全市社會保險基金預算收入130.39億元，比向五屆三次人代會報告的預計執行數（以下簡稱預計執行數）增加3.3億元，完成預算的108.0%。
2022年，全市社會保險基金預算支出113.69億元，比預計執行數增加3.3億元，完成預算的105.4%。
收支相抵，全市社會保險基金預算本年收支結余16.70億元。
2.市本級。
2022年，市本級社會保險基金預算收入74.98億元，比預計執行數增加3.3億元，完成預算的106.0%，增長322.9%，主要是2022年起全市醫?；鹩墒屑壗y籌管理。
2022年，市本級社會保險基金預算支出65.93億元，比預計執行數增加3.3億元，完成預算的106.4%，增長345.2%。
收支相抵，市本級社會保險基金預算本年收支結余9.05億元。
決算數與預計執行數不一致，主要是職工基本醫療保險基金收支按照省決算業務要求做了賬務調整。
（五）經批準舉借債務的規模、結構、使用、償還情況。
1.舉借規模。
2022年，全市地方政府債務限額1011.48億元，比上年增加175.40億元。
2022年，市本級地方政府債務限額312.89億元，比上年增加73.76億元。
2.結構情況。
2022年，全市地方政府債務余額為1011.41億元，其中：一般債務余額458.04億元，專項債務余額553.37億元。
2022年，市本級地方政府債務余額為312.88億元，其中：一般債務余額63.78億元，專項債務余額249.10億元。
3.使用情況。
2022年，全市安排新增地方政府債券支出187.27億元，其中：市政建設70.05億元，教育、科技、醫療、社會保障等社會事業48.70億元，交通運輸27.37億元，農林水利建設19.76億元，物流設施10.60億元，保障性住房3.60億元，其他7.19億元。
2022年，市本級安排新增地方政府債券支出73.85億元，其中：市政建設27.70億元，教育、科技、醫療、社會保障等社會事業15.95億元，交通運輸13.50億元，物流設施9.60億元，農林水利建設5.20億元，其他1.90億元。
4.償還情況。
2022年，全市地方政府債務還本支出27.79億元，其中：一般債務還本支出11.03億元，專項債務還本支出16.76億元。
2022年，市本級地方政府債務還本支出8.20億元，其中：專項債務還本支出8.20億元。
二、部門及麗水經濟技術開發區決算情況
（一）市建設局（部門）決算情況。
2022年，市建設局（部門）年初預算數15.25億元，決算收入28.40億元，為年初預算的186.2%，比年初預算增加13.15億元，主要增加安排專項債券預算11.8億元（城市風廊項目增加7.8億元；胡村水廠項目增加4億元）。其中：一般公共預算收入3.20億元、政府性基金預算收入17.20億元、上年結轉收入8.00億元。
2022年，市建設局（部門）年度預算數30.14億元，決算支出28.38億元，預算執行率為94.2%。其中：基本支出決算數6643.21萬元，預算執行率為100%；項目支出決算數27.72億元，預算執行率為94.0%。
市建設局（部門）年末結余1.75億元，其中：市財政收回統籌1.74億元，結轉下年支出164.87萬元。
2022年，市建設局（部門）一般公共預算安排的“三公”經費支出總額42.54萬元，下降17.6%。
（二）市國資委（部門）決算情況。
2022年，市國資委（部門）年初預算數4.21億元，決算收入1.56億元，為年初預算的28.0%，比年初預算減少2.79億元，主要是政府性基金收入少于預期，相應減少企業注冊資本金支出。其中：一般公共預算收入1.00億元、政府性基金預算收入5607.78萬元。
2022年，市國資委（部門）年度預算數1.58億元，決算支出1.56億元，預算執行率為99.3%。其中：基本支出決算數725.45萬元，預算執行率97.4%；項目支出決算數1.49億元，預算執行率100%。
市國資委（部門）年末結余115.82萬元，由市財政統籌收回。
2022年，市國資委（部門）一般公共預算安排的“三公”經費支出總額1萬元。
（三）市醫保局（部門）決算情況。
2022年，市醫保局（部門）年初預算數5485.75萬元，決算收入4907.29萬元，為年初預算的89.5%，比年初預算減少578.46萬元，主要是部分信息化項目延遲，其中：一般公共預算收入4907.29萬元。
2022年，市醫保局（部門）年度預算數5120.39萬元，決算支出4907.29萬元，預算執行率為95.8%。其中：基本支出決算數1328.98萬元，預算執行率104.6%；項目支出決算數3578.27萬元，預算執行率84.9%。
市醫保局（部門）年末結余213.1萬元，由市財政統籌收回。
2022年，市醫保局（部門）一般公共預算安排的“三公”經費支出總額2.27萬元，下降35.9%。
（四）麗水經濟技術開發區決算情況。
1.一般公共預算收支決算情況。
2022年，開發區一般公共預算收入15.53億元，完成預算的87.1%，下降4.2%；開發區一般公共預算支出18.19億元，完成調整預算的83.0%，增長18.2%，增長較快主要是企業政策兌現支出增加。
根據市對開發區財政體制，市對開發區體制結算資金8.50億元，上級轉移支付收入2.80億元，一般債務轉貸收入5000萬元，從政府性基金調入7.70億元，歷年結轉結余資金1.94億元，收入合計21.44億元；一般公共預算支出18.19億元，結轉下年支出3.25億元，支出合計21.44億元。收支相抵，開發區一般公共預算收支平衡。
2022年，開發區一般公共預算安排的“三公”經費支出158.34萬元，增長0.7%。
2.政府性基金預算收支決算情況。
2022年，開發區政府性基金收入23.36億元，完成調整預算的52.9%，下降56.4%，加上轉移性收入26.02億元，收入合計49.38億元；政府性基金支出41.46億元，完成調整預算的68.1%，下降29.0%，加上轉移性支出7.92億元，支出合計49.38億元。收支相抵，開發區政府性基金預算收支平衡。
三、2022年預算執行工作情況
（一）穩住財政收支基本盤，搶抓機遇增收入。一是組織收入保平衡。積極應對經濟性減收、疫情性減收、政策性減收疊加的復雜收入形勢，堅持“全市一盤棋”，強化稅務、自然資源、人行等部門協同，分析稅源變化情況，謀劃土地出讓收入，增強收入管理主動性。全市財政總收入280.29億元，增長3.5%，排名全省第二；一般公共預算收入170.86億元，增長4.2%，排名全省第二；扣除留抵退稅因素增長13.6%，排名全省第三。一般公共預算支出607.10億元，增長11.3%。二是搶抓機遇爭資金。搶抓麗水納入中央革命老區重大機遇，積極尋找新的收入增長點。首次爭取到革命老區轉移支付資金1.75億元，爭取中央財政支持公立醫院改革和高質量發展示范項目5億元。全市爭取到基層落實減稅降費和重點民生事業發展等補助資金25.42億元。三是債券額度創新高。爭取省財政廳下達我市新增地方政府債券額度187.27億元，同比增長15.6%，圓滿完成市政府工作報告下達的全年180億元目標任務。
（二）落實積極財政政策，助企紓困穩經濟。一是涉企政策有成效。落實落細穩經濟一攬子政策，切實減輕企業負擔。全市全年共兌付涉企類財政扶持資金42.82億元。麗水市涉企政府性補助資金兌付進度、專項債券支出、國有房屋租金減免、政府采購支持中小企業指標位列全省第一。二是減稅降費有力度。完善工作機制，全力落實以留抵退稅為重頭戲的組合式稅費支持政策，實施階段性減免市場主體房屋租金政策，全市共計減免國有房產租金7792萬元，涉及租戶5648戶。加快財政直達資金兌付進度，提高資金使用績效，全市爭取中央直達資金72.28億元，同比增長56.5%，分配進度100.0%，支出進度99.9%。三是擴面增效激活力。用足用好政府“一攬子支持中小企業”政策，全市政府采購規模40億元，其中面向中小企業采購36億元；強化財金協同，推廣“政采貸”等政府采購金融服務，累計授信金額達4.91億元；全市政策性融資擔保一體化在保余額16.18億元，增長56%，切實緩解中小企業資金壓力。
（三）支撐重大決策部署，服務大局助發展。一是緊扣重點項目保障。充分發揮財政資金的杠桿作用，在打基礎、補短板、調結構上加大投資力度。市直政府投資項目資金支出68.71億元，全力保障麗水機場、衢麗鐵路等重大項目、重點領域工程資金需求。二是緊扣科技創新發展。將科技創新作為重中之重，加大“兩企”培育、重點研發計劃、重點創新平臺、科技金融、技術交易等政策的財政支持力度。全市財政科技支出16.04億元，增長19%，增幅位列全省第二。全力保障“招才引智”戰略性先導工程，健全人才經費保障機制。市直撥付人才發展專項資金1.3億元。三是緊扣鄉村振興戰略。圍繞目標任務和重大舉措，加大農業農村發展投入力度。全市“農林水”支出76.10億元，增長16.1%。會同主管部門出臺《關于加快推進政策性農業保險高質量發展的實施意見》《“麗水山耕”品牌提升獎補資金管理辦法》等政策文件，強化財政支農政策供給，整合鄉村振興專項資金1.49億元，提升支農重點工作保障水平。
（四）保障民生社會事業，共建共享增福祉。全市民生支出444.06億元，占一般公共預算支出的73.1%，增長9.9%。一是加大教育投入力度。全市財政教育支出92.32億元，增長6.1%，其中市本級15.59億元，增長6.9%。支持義務教育“民轉公”改革，提高市本級義務教育學校生均每生每年公用經費標準150元，高于省定標準。二是加大衛生健康投入力度。全市基本公共衛生服務補助支出2.81億元，人均支出金額達114元，高于省定標準17.5%。全市落實資金1500萬元助力“智慧流動醫院”建設，巡回醫療服務覆蓋758個未設醫療機構的行政村。全市統籌安排疫情防控經費8.48億元，其中市本級1.05億元，全力保障疫情防控，加強發熱門診、方艙醫院、醫療機構核酸檢測實驗室等建設，保障免費核酸檢測、新冠病毒疫苗全民免費接種。三是加大社會保障投入力度。全市最低生活保障標準從910元提高到1035元，城鄉居民基礎養老金標準從225元提高到255元，城鄉居民基本醫療保險財政補助標準從1080元提高到1090元。全市失業保險穩崗返還支出1.15億元，發放失業保險待遇8727萬元。
（五）提升財政管理水平，強化監督防風險。一是深化數字化改革。全面貫通“浙里報賬”應用，實現全市“浙里報賬”市縣鄉三級預算單位全覆蓋；搭建政府采購遠程異地開評標管理系統，實現跨市域、跨省域遠程異地開評標。全面上線使用預算管理一體化系統。推出“全領域數字函證區塊鏈服務平臺”，榮獲浙江財政數字化改革創新應用大賽二等獎。二是堅持“過緊日子”。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費和會議費、培訓費。完善預算執行月度通報機制，預算執行進度低的項目資金予以壓減回收，市本級累計收回一般公共預算資金3.01億元，統籌用于重點支出。三是提升財會監督效能。開展地方財經秩序專項整治等行動，對12家單位開展專項監督檢查，對檢查發現的128個問題依法下達行政處理決定書。對2021年預算項目支出開展績效自評，抽取50個自評項目開展績效抽評，選取4個項目實施重點績效評價。完善政府投資項目審核操作規程，完成市直政府投資項目審核179項，審定金額102.37億元，節約財政資金13.19億元。四是推進內部控制建設。組織開展市直單位內控建設“回頭看”，指導各縣（市、區）財政局、試點鄉鎮開展內控指引（樣本）建設，9個縣（市、區）完成鄉鎮內控指引建設。
在看到各項成績的同時，我們也清醒地認識到財政工作中存在的問題和不足，財政可持續增長仍面臨較大壓力，財政減收增支矛盾突出；“過緊日子”的意識還需要進一步增強；財政預算績效管理有待加強等等。對此，我們將按市人大常委會決議和要求，進一步強化財為政服務理念，涵養優質稅源，凝聚“過緊日子”共識，以“財政作為”全面厲行“麗水之干”，勇做新時代“挺進師”，為全面建設綠水青山與共同富裕相得益彰的社會主義現代化新麗水提供堅實保障。
2022年決算草案麗水市人民政府關于麗水市2022年度全市和市本級財政決算草案的報告.pdf